De eerste stap is het inloggen in het Elster-portaal. Dat kan via deze link.
Een tip: omdat Elster een Duits portaal is (natuurlijk), is het fijn om de website naar het Nederlands te vertalen. Als je in Google Chrome werkt krijg je een automatische pop-up met de vraag of de website vertaald moet worden. Hier kun je Nederlands aanvinken, en er bestaat ook een optie om “altijd vertalen naar Nederlands” aan te vinken.
Toen je je aanmeldde bij Elster, heb je een certificaat opgestuurd gekregen. Deze heb je samen met je wachtwoord nodig om in te loggen.
Als je eenmaal bent ingelogd in het portaal, moet je nagaan of je intracommunautaire leveringen hebt gehad in de aangifteperiode (in het Engels heet dit: Supply). Is dit het geval? Dan doe je eerst een ICP-aangifte. Is dit niet het geval, sla die dan over en ga meteen door met je Duitse btw-aangifte.
ICP-aangifte
Heb je intracommunautaire leveringen gehad? Dan start je dus met een ICP-aangifte (ook wel ZM-aangifte genoemd). Je bent al ingelogd in Elster.
Belangrijke noot voordat we verder gaan: de uitkomst van de ICP-aangifte moet exact hetzelfde zijn als nummer 26 van de Duitse btw-aangifte. Schrijf daarom de uitkomst ergens op zodat je het onthoudt!
- Klik op “Mijn Elster” en scroll naar beneden naar “alle vormen” en klik op “+”.
- Zoek op “ZM” en klik op “Samenvattend bericht”.
- Klik op “doorgaan” en nogmaals op “doorgaan zonder gegevensoverdracht”.
- Vul hier het jaar en de periode in.
- Bij “Gecorrigeerd Rapport”, vul NEE in.
- Scroll naar beneden en ga naar de volgende pagina.
- Vul hier je btw-nummer in (zonder DE ervoor) en de adresgegevens van het bedrijf.
Nu is het tijd voor de aangifte zelf.
6. Je voert de regels één voor één in. Het is handig om hiervoor twee schermen open te hebben; één met de ICP-aangifte en één met je btw-gegevens.
Staat er een regel tussen met een btw nummer waar DE voorstaat, of helemaal geen btw-nummer? Dan neem je die niet mee. Het btw-nummer waar DE voor staat neem je mee als lokale omzet, schrijf die op!
7. Bij btw-identificatienummer (Ust-IdNr) vul je je Duiste btw-nummer in.
8. Bij “euro” zet je het afgeronde bedrag neer.
9. Bij “soort dienst” vul je “intracommunautaire levering” in.
10. Klaar! Controleer alles voor een laatste keer en sla het op.
11. Ga terug naar het beginscherm voor Duitse btw-aangifte indienen.
Start Duitse btw-aangifte
Als je in het Elster-portaal bent ingelogd, krijg je het volgende scherm te zien:
- Kies voor “nieuw formulier” en druk op “begin”.
- Kies het goede jaar waarvoor de aangifte gedaan moet worden, en klik op “doorgaan”.
- Kies vervolgens “doorgaan zonder gegevensoverdracht”.
- Vul de periode in waarover je aangifte gaat doen (maand/kwartaal).
- Ga naar “mijn profiel” en klik op “gebruik mijn profiel”.
Als je dat allemaal hebt gedaan, ziet het er zo uit:
6. Ga naar de volgende pagina.
7. Scroll naar beneden naar “Contact”: controleer of je eigen emailadres er staat. Zo niet, vul die dan in.
8. Klik twee keer op “Volgende pagina”.
9. Nu gaan we de aangifte echt invullen. Houd je btw-gegevens bij de hand. Het is handig als je twee schermen naast elkaar gebruikt!
- Vul in:
- lokale omzet zonder btw
- intracommunautaire leveringen
- export
- intracommunautaire verwervingen
- voorbelasting facturen en andere ondernemers
- belastingbedrag commingling en andere belastingen van inkopen (met bewijsstuk)
- voorbelasting uit intracommunautaire verwerving
10. Controleer of alles klopt.
11. Klopt het? Dan kun je de aangifte indienen!
12. Bij “Mijn formulieren” (onder “Mijn Elster”) staan ingevulde formulieren. Hier kun je aangiftes openen en opslaan. Sla je aangifte op.
Dat was het!
Ben je er niet helemaal uitgekomen, en heb je hulp nodig?
Geen zorgen, wij staan klaar om je verder te helpen. Heb je wel genoeg cijfers gezien? Dan kun je je aangifte ook aan ons overlaten. Neem contact met ons op voor een gratis adviesgesprek op maat.
